Einkommensrechner
Abgabenaufschlüsselung nach geltendem Recht (2026)
Was du wirklich kostest — und was du davon siehst
4846,00 €/Monat
Bruttolohn plus die hier erfassten Arbeitgeberbeiträge bilden den Arbeitgeberaufwand. Das ist nicht dasselbe wie deine wirtschaftliche Wertschöpfung. Der Lohn nach Steuern und Arbeitnehmerbeiträgen beträgt 2605,50 €.
Zum Bruttolohn kommen Arbeitgeberbeiträge zur Sozialversicherung. Lohnsteuer und Arbeitnehmerbeiträge mindern den Lohn. Ausgaben für Wohnung, Auto und Konsum folgen erst danach.
Steuern und Sozialbeiträge am Arbeitgeberaufwand
46.2%
2.240,50 € von 4.846,00 € Arbeitgeberaufwand pro Monat
Aufschlüsselung
82.5% übrig
Zusätzlich zum vereinbarten Bruttolohn, nicht Teil des Lohnnettos.
→ Rente · Krankenversicherung · Pflege · Arbeitslosenversicherung
74.9% übrig
9,30 % bis zur jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze; bei Mehrfachbeschäftigung anteilig.
→ Gesetzliche Rentenversicherung
67.6% übrig
8,75 % bis zur jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze; bei Mehrfachbeschäftigung anteilig.
→ Gesetzliche Krankenversicherung
65.7% übrig
2,40 % bis zur jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze; bei Mehrfachbeschäftigung anteilig.
→ Soziale Pflegeversicherung
64.6% übrig
1,30 % bis zur jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze; bei Mehrfachbeschäftigung anteilig.
→ Bundesagentur für Arbeit
53.8% übrig
Monatlicher Lohnsteuerabzug nach dem amtlichen BMF-Programmablaufplan 2026.
→ Bund, Länder und Gemeinden
53.8% übrig
BMF-PAP einschließlich Freigrenze, Milderungszone und gegebenenfalls Kinderfreibeträgen.
→ Bundeshaushalt
Nettolohn
53.8% übrig
Lohn nach Steuern und Arbeitnehmerbeiträgen, vor privaten Haushaltsausgaben.
So viel entfällt auf Steuern und Abgaben
- ▸ Lohnnetto: 2605,50 € aus 4000,00 € Monatsbrutto.
- ▸ Arbeitgeberaufwand: 4846,00 € einschließlich der hier erfassten Arbeitgeberbeiträge; weitere betriebliche Kosten sind nicht enthalten.
- ▸ Die Lohnsteuer ist ein laufender Abzug. Die endgültige Einkommensteuer ergibt sich gegebenenfalls erst aus der Veranlagung.
- ▸ Rechenannahmen: Steuerklasse 1, Bundesland NW, gesetzliche Krankenversicherung mit 2,9 % Zusatzbeitrag. Keine Einmalzahlungen oder privaten Krankenversicherungsbeiträge.
Historischer Vergleich
Steuern waren schon lange vor dem modernen Sozialstaat politisch umstritten: im römischen Reich, beim Kirchenzehnt und im Konflikt um die Besteuerung der amerikanischen Kolonien. Die Boston Tea Party von 1773 steht dabei auch für den Streit um politische Mitbestimmung. Historische Abgaben auf Ernten, Waren oder Vermögen lassen sich nicht auf derselben Prozentskala mit heutigen Arbeitskosten vergleichen. Die Frage nach Grenzen und demokratischer Kontrolle staatlicher Einnahmen bleibt aktuell.
Nach dem Lohn- oder Rentenzahlbetrag: dein Haushalt
Diese Ausgaben werden nicht vom Arbeitgeber oder Rententräger einbehalten. Sie sind eine getrennte Modellrechnung.
- RundfunkbeitragModell: ein voller Wohnungsbeitrag. Befreiung, Ermäßigung und Aufteilung im Haushalt sind nicht abgebildet.
- 18,36 €/Mo.
Danach für Sparen und Konsum verfügbar: 2587,14 €.
Der zweite Zugriff: Steuern beim Ausgeben
Vom Netto, das dir bleibt, nimmt der Staat nochmal — bei jedem Einkauf, jeder Tankfüllung, jeder Stromrechnung. Illustratives Haushaltsmodell, angelehnt an Ausgabenkategorien der EVS 2023, mit 15 % Sparquote.
Die vorgegebenen Ausgabenanteile und gemischten Steuersätze sind Modellannahmen, keine amtliche Steuerquote. Versicherungen sind in den sonstigen Ausgaben enthalten und werden nicht nochmals zusätzlich abgezogen.
| Kategorie | Ausgabe/Mo. | davon Steuern |
|---|---|---|
| Miete & Wohnen Kaltmiete ist umsatzsteuerfrei (§4 Nr. 12 UStG). Größter Einzelposten. | 605 € | — |
| Energie (Strom, Gas, Heizung) Stromsteuer (2,05 ct/kWh), Energiesteuer auf Gas/Heizöl + CO2-Preis + 19% MwSt. | 220 € | 68 € |
| Lebensmittel Grundnahrungsmittel mit ermäßigtem Satz (7%). Fertiggerichte/Getränke teilweise 19%. | 253 € | 17 € |
| Gastronomie Speisen seit 01.01.2026 dauerhaft 7% MwSt (Steueränderungsgesetz 2025). Getränke weiterhin 19%. Gewichteter Schnitt ~10% (ca. 75% Speisen / 25% Getränke). | 150 € | 14 € |
| Verkehr & Kraftstoffe Pauschales Konsummodell für Mobilität: gemischte Umsatz- und Kraftstoffsteueranteile. Die separat gezeigte Kfz-Steuer und HU/AU sind hier nicht nochmals enthalten. | 262 € | 107 € |
| Bekleidung Reguläre Bekleidung im Modell mit 19 % Umsatzsteuer. | 81 € | 13 € |
| Freizeit & Kultur Kulturangebote können steuerfrei oder ermäßigt sein; begünstigte Kinovorführungen unterliegen 7 %. Andere Freizeitangebote können 19 % kosten. Vereinfachter Modellmix: 12 %; Streaming steht nur bei Kommunikation. | 189 € | 20 € |
| Kommunikation & Medien Mobilfunk, Internet, Streaming: volle 19% MwSt. | 103 € | 17 € |
| Einrichtung & Haushalt Möbel, Geräte, Haushaltsartikel: volle 19% MwSt. | 99 € | 16 € |
| Gesundheit (Eigenanteil) Zuzahlungen, Brillen, OTC-Medikamente. Mix: ärztliche Leistungen steuerfrei, Produkte 7-19%. | 70 € | 6 € |
| Bildung Begünstigte Bildungsleistungen sind nach § 4 Nr. 21 UStG steuerfrei; nicht jeder Kurs erfüllt die Voraussetzungen. Hier vereinfacht als steuerfreie Bildungsausgaben modelliert. | 20 € | — |
| Sonstige (Versicherung, Pflege etc.) Pauschaler Mix aus Versicherungen und sonstigen Diensten. Der modellierte Abgabenanteil ist in dieser Position enthalten; kein zusätzlicher Prämienabzug. | 147 € | 7 € |
| Gesamt Konsumsteuern | 2199 € | 284 €/Mo. |
| Ersparnis (nicht ausgegeben) | 388 € | — |
Modellierte Abgabenbelastung einschließlich Konsum
Lohnabgaben, ausgewählte Haushaltsabgaben und geschätzte Konsumsteuern am Arbeitgeberaufwand; keine individuelle Steuerfestsetzung
Wohin dein Geld fließt
Geldfluss vom Arbeitgeberaufwand bis zum Nettolohn
Deutschland im internationalen Vergleich
Alleinstehend, ohne Kinder, 100 % des jeweiligen Durchschnittslohns (2025)
Vergleichswerte als Tabelle
| Land | Abgabenkeil |
|---|---|
| Belgien | 52,5 % |
| Deutschland | 49,3 % |
| Frankreich | 47,2 % |
| Österreich | 47,1 % |
| Italien | 45,8 % |
| Finnland | 42,5 % |
| Tschechien | 41,2 % |
| Ungarn | 41,2 % |
| Schweden | 41,1 % |
| Niederlande | 35,9 % |
| Dänemark | 35,8 % |
| Japan | 33,1 % |
| Großbritannien | 32,4 % |
| Kanada | 32,1 % |
| USA | 30,0 % |
| Schweiz | 23,0 % |
| OECD-Durchschnitt | 35,1 % |
Quelle: OECD Taxing Wages 2026, Tabelle 3.1 — Abgabenkeil = Steuern + Sozialabgaben (AN + AG) als % der Arbeitskosten
Quellen: BMF-Programmablaufplan 2026, § 39b EStG, § 3 SolZG, SGB V, VI, XI und III
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